О рисках бизнеса партнеров агрегаторов такси
Одно из немногих направлений моей работы — сопровождение партнеров Яндекс Такси такси, курьерская доставка, грузоперевозки. Работаю я в данной сфере с г. Если Вы «подключашка» или железный парк, то возможно за эти годы Вам приходилось сталкиваться с моей работой в том или ином виде. За все годы моей работы через меня прошло более клиентов в сфере такси, включая «подключашки», железные парки, а также диспетчерские со своими заказами да, такие остались в небольших городах и их довольно.
С я консультирую клиентов по вопросам налогообложения. За эти 9 лет мной на одном только портале Pravoved.
Самозанятые
Более подробная информация обо мне на моем сайте и в профиле Правовед. Для индивидуального разбора и решения Ваших правовых задач обращайтесь ко мне лично в телеграм. Буду рад помочь.- Oct , Патентподходит для ИП, у которых есть определённый вид деятельности, например, услуги такси. С патентом вы платите только его фиксированную стоимостьеё размер отличается в каждом
- Патентподходит для ИП, у которых есть определённый вид деятельности, например, услуги такси. С патентом вы платите только его фиксированную стоимостьеё размер отличается в каждом
- Рассказываем о четырёх налоговых режимах, используя которые ИП-водитель может сотрудничать с сервисом напрямую.
Информация будет в равной степени касаться как сферы такси, так и сферы курьерской доставки, грузоперевозок, а также перевозок по предварительным заказам или по-другому «трансферы» — сюда в основном входят классы бизнес и премиум — не путать с такси.
Поясню, что для простоты изложения далее по тексту я буду использовать унифицированный термин «водитель», но описанное будет касаться и пеших курьеров. Также я поделюсь итогами прохождения нами с клиентами камеральных и выездных налоговых проверок в г. Если брать клиентов, которые работали по «кривым» схемам, получали проблемы от налоговой и обращались ко мне в последний момент, то здесь конечно бывало разное — не все критические риски «кривых» схем работы и «кривых» договоров с водителями можно исправить уже ип для яндекс такси какой налог стадии претензий со стороны ФНС.
Партнер Яндекс Такси платит налог только с суммы своей комиссии и не платит налог с суммы денежных средств, перечисляемой водителям. Возникает вопрос — с какой суммы нужно платить налог.
Какие есть ограничения по доходу
С суммы удержанной комиссии или с полного оборота по расчетному счету. В случае если парк диспетчерская заключает с водителем агентский договор, то это позволяет ему платить налог только с суммы своей комиссии агентского вознаграждения.Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы 1. При определении налоговой базы не учитываются следующие доходы: 9 в виде имущества включая денежные средствапоступившего комиссионеру, агенту и или иному поверенному в связи с исполнением обязательств по договору ип для яндекс такси какой налог, агентскому договору или другому аналогичному договору, а также в счет возмещения затрат, произведенных комиссионером, агентом и или иным поверенным за комитента, принципала и или иного доверителя, если такие затраты не подлежат включению в состав расходов комиссионера, агента и или иного поверенного в соответствии с условиями заключенных договоров.
К указанным доходам не относится комиссионное, агентское или иное аналогичное вознаграждение. Помимо самой нормы существует огромное количество Писем Минфина, в которых Минфин подтверждает, что агент платит налог только с суммы ип для яндекс такси какой налог комиссии и не платит налог с суммы денежных средств, перечисляемых Принципалу.
Тем не менее, за годы моей работы часто у клиентов возникали опасения «а вдруг в законе одно написано, а на практике по-другому». Чтобы исключить такие опасения, мы ип для яндекс такси какой налог такими клиентами направляли запросы в их налоговые органы и за все время получили порядка официальных ип для яндекс такси какой налог из налоговых органов от Москвы и Питера до Владивостока и Хабаровска с четким подтверждением того, что Партнер Яндекс Такси платит только налог с суммы своей комиссии.
Обращаю внимание, что все ответов налоговых я готов выслать любому абсолютно бесплатно — напишите мне в телеграм и я вышлю все официальные ответы ФНС порядка штук.
Подходит для ИП, у которых есть определённый вид деятельности, например, услуги такси. С патентом вы платите только его фиксированную стоимостьеё размер отличается в каждом регионе РФ Специально для ИП-водителей установлена ставка обязательных взносов на социальное медицинское страхование в %, применяе к доходу в , МЗП (в соответствует тенге), то есть ₸ Это удачный метод заказа такси для клиентов, также хорошая возможность заработка для водителей. Но, многие таксисты задаются вопросом о том, какой налог они должны платить при работе через
Все годы мы с клиентами всегда спокойно проходили проверки. Ип для яндекс такси какой налог проверки мы проходили успешно с клиентами, которые работали с любыми агрегаторами — Яндекс, Ситимобил, Гетт, wheely, Didi, Bolt, до этого также Убер и т.Проверки практически всегда проходили по одному сценарию:. Вообще хочется отметить, что любые требования о предоставлении документов и вызовы в ФНС при агентской схеме работы — это абсолютно нормальное явление. В налоговой нет хрустального шара, из которого она могла бы получать информацию о том, чем занимается налогоплательщик, поэтому она и задает нам вопросы и просит документы для того, чтобы убедиться, что мы платим налоги правильно.
Агентская схема — это другое. Здесь Вы не платите налог со всего оборота, поэтому налоговая должна проверить, что у Вас есть законные основания для неоплаты налогов с большей части оборота по счету и что Вы реально осуществляете агентскую деятельность, а не какую-либо другую иначе бы все просто «рисовали» агентские договоры под любые виды деятельности.
Тем не менее в г. Причем с этим клиентом я работал с г.
Логики в такой позиции я не вижу, видимо ФНС нужно было за что-то зацепиться. Действительно в договоре написано про трудовой договор, либо договор ГПХ, вот только вопрос, а что, агентский договор — это не договор гражданско-правового характера. Любой договор, заключаемый в порядке, предусмотренном Гражданским кодексом РФ, является договором гражданско-правового характера, в том числе и агентский договор, поэтому в этой части никакого противоречия.
Что очень важно для нас — все необходимое подтверждение того, что у нас с водителем именно агентские правоотношения, а не какие-то другие, есть в диспетчерской Яндекс Такси. Яндекс в диспетчерской для своих партнеров подготовил необходимое обоснование и отчеты, чтобы мы могли обосновать для налоговой, что мы именно посредники, а не исполнители услуг и могли отчитываться именно как посредник, а именно:. То есть фактически в диспетчерской есть более чем достаточное подтверждение того, что партнеры Яндекса являются именно посредниками, а не перевозчиками или еще кем-то.
Важно знать такие тонкие моменты, поскольку Вы можете быть правы по закону, но если Вы не сможете грамотно обосновать свою позицию, предоставить доказательства, то нет никаких гарантий, что инспектор сможет разобраться.
Агентские договоры с водителями
Важно понимать, как работает налоговая инспекция — у самого налогового инспектора часто нет вообще юридического образования экономическое или бухгалтерскоепоэтому в инспекции есть юристы, которые помогают инспекторам разобраться в правовых вопросах.А теперь представьте себе — в России тысячи видов бизнеса, тысячи законов и подзаконных актов, зарплата юриста в ФНС в регионе тыс. Даже если такую мотивацию найти, и юрист будет сидеть на работе 25 часов в сутки — невозможно знать.
Содержание • Выбор системы налогообложения для таксомоторного бизнеса • Бесплатное оформление ИП для такси в Альфа-Банке Поэтому если вы планируете развивать такси как бизнес, а не просто подрабатывать, то .Ни один юрист не может знать все сферы юриспруденции. Отсюда вывод — среднестатистические инспектор и юрист в ФНС вряд ли так уж хорошо знакомы со сферой ип для яндекс такси какой налог и вряд ли с ней работают каждый день. Поэтому либо Вы сразу своевременно предоставите в инспекцию нужное правовое обоснование своей деятельности и правильности уплаты Вами налогов, либо юристы ФНС начнут «гуглить» информацию о налогообложении в сфере такси и тут уже все зависит от того, что они «нагуглят», поскольку глубоко изучить сферу такси невозможно за месяц, а ип для яндекс такси какой налог юриста на это будет выделено максимум пара часов.
Инспекция несколько раз откладывала принятие решения — видимо тоже сомневались и боялись его принимать. Решение по итогам камеральной проверки было вынесено только во второй половине г, хотя это была проверка декларации за г. Решение было вынесено не в нашу пользу, после чего мы подготовили апелляционную жалобу в вышестоящую ФНС ФНС по Московской области прекрасно понимая, что там решение оставят в силе налоговая бы не стала выносить решение без согласования с вышестоящей налоговой.
После этого мы подали заявление в суд об оспаривании ненормативного правового акта — Решения о привлечении к налоговой ответственности моего клиента.
В частности, на первом заседании состоялся такой смешной диалог:. По итогу 23 марта г. Если Вы хотите ознакомиться с полным текстом решения — он выложен на официальном сайте арбитражных судов РФлибо Вы можете написать мне в телеграм и я вышлю решение. Доводы у налоговой были те. Апелляция длилась примерно 5 минут, решение было также в нашу пользу. После апелляции мы взыскали с ФНС не только судебные расходы, но и отдельно проценты за пользование денежными средствами, поскольку до суда налоговая уже взыскала ип для яндекс такси какой налог с моего клиента, а вернуть мы их смогли только после завершения судебного процесса, а это заняло полгода — поскольку все это время наши деньги необоснованно были у ФНС, то мы взыскали с нее проценты по ключевой ставке за пользование нашими деньгами.
Основные выводы, которые мы можем сделать по итогам судебного процесса в точности совпадают с нашими выводами, которые мы могли сделать и до суда — все зависит от правильной схемы работы.
Способы расчета налогов в Яндекс такси
Если бы у клиента была кривая схемы работы, лицензии на себя, либо если бы ип для яндекс такси какой налог не предоставили своевременно все доводы и доказательства с нашей стороны — решение могло бы быть совершенно другим.Например, если Вы будете подписывать с водителями договоры аренды с экипажем вместо агентских договоров, то закончится все тем же, чем закончилось «ульяновское» дело г. Если Вы не хотите ждать, пока налоговая к Вам предъявит претензии и гадать «удастся ли потом что-либо скорректировать задним числом или нет», Вы можете обратиться ко мне на индивидуальную консультациюи я смогу помочь Вам с настройкой правильной схемы работы.
Jul , Подходит для ИП, у которых есть определённый вид деятельности, например, услуги такси. С патентом вы платите только его фиксированную стоимостьеё размер отличается в каждом регионе РФ , Для ИП-водителей действует специальный налоговый режим с использованием специального мобильного приложения. На этом режиме им нужно каждый месяц* платить: Индивидуальный подоходный Apr , Налогообложение для таксистов taxipchelka.ru: кем и как платятся налоги. Самозанятые и Партнеры - узнайте все о налоговых обязательствах!
В сентябре г.- - водители такси достаточно редко имеют статус ИП, не говоря уже о собственном ООО. ИП может выбрать систему УСН %, заплатить этот налог и остальными % выручки распоряжаться по собственному усмотрению. .
- Какую систему налогообложения выбрать ИП. Какие налоги платит ООО. .
- Когда самозанятый сэкономит на налогах указанные рублей, то налог вернётся к стандартным ставкам% и % соответственно. Патент. Налоговые вычеты для ИП на патенте не предусмотрены
Сбербанк заблокировал клиенту счет на основании ФЗ со ссылкой мол «подозрительные операции», и мы через суд обязали Сбербанк снять все ограничения — суд признал, что выплаты водителям на основании агентского договора являются полностью прозрачными для банка и обязал банк снять все установленные ограничения.
Но про это решение я расскажу как-нибудь в другой. Нет, не. При заключении агентского договора если фактически Ваша деятельность является агентскойВы по закону не должны удерживать НДФЛ при перечислении денежных средств водителю. При этом доверители уплачивают обществу вознаграждение, а также предоставляют средства, необходимые для исполнения поручений и возмещения понесенных издержек.
Деньги, полученные от физлиц для исполнения поручений по агентскому договору, будут перечисляться лицам, осуществляющим перевозку пассажиров. Общество-агент не является источником дохода физлиц, непосредственно осуществляющих перевозку пассажиров. В рассматриваемой ситуации лицами, от которых физлица-перевозчики получают доход, являются доверители. Таким образом, общество, действуя в качестве агента, не является налоговым агентом.
Соответственно, оно не обязано исчислять, удерживать и перечислять в бюджет НДФЛ".
Последнее обновление ип для яндекс такси какой налог окт Рассказываем о четырёх налоговых режимах, используя которые ИП-водитель может сотрудничать с сервисом напрямую. На УСН можно платить налог один раз в год или разделить платежи по кварталам. Также один раз в год нужно отчитываться в налоговую. Можно выбрать, с чего будет рассчитан налог:. Патент — подходит для ИП, у которых есть определённый вид деятельности, например, услуги такси. С патентом вы платите только его фиксированную стоимость — её размер отличается в каждом регионе РФ, и вы заранее знаете сумму платежа.
Также в упомянутых выше запросах в ФНС мы ип для яндекс такси какой налог налоговые органы о том «должны ли мы удерживать НДФЛ при перечислении денежных средств водителям-принципалам. И во всех случаях получили подтверждение, что «при перечислении агентом денежных средств водителю-принципалу» партнер Яндекс Такси не должен удерживать НДФЛ.Важный момент — выше речь идет о тех ситуациях, когда Вы на самом деле являетесь посредником-агентом. Если Вы начнете фактические трудовые отношения с водителями прикрывать агентскими — последствия могут быть совершенно другими, в том числе будут риски и переквалификации отношений в трудовые и риски доначисления НДФЛ за водителей. Причем часто указанные различия можно отследить в диспетчерской и убедиться в том, что у Вас с водителями нет никаких трудовых отношений в диспетчерской будет отражена информация, что в один день водитель работал 3 часа, в другой 5 часов, потом неделю не работал — то есть будет видно, что график нерегулярный и он сам его формирует.
Отмечу, что у железных парков намного больше нюансов, которые нужно учитывать в схеме работы, особенно если учесть, что часто подключает водителей одно юридическое лицо, а машины сдает в аренду другое ООО или ИП. Важно индивидуально разобрать кейс парка и выстроить оптимальную схему работы, чтобы не попасть потом на проблемы.
Также еще больше нюансов возникает в случае, если Вы осуществляете деятельность Управляющей компании в сфере ип для яндекс такси какой налог — такие компании я ип для яндекс такси какой налог сопровождаю.
Налоговый режим не имеет значения. Допускается любой – ОСНО, упрощенка или патент. Важное дополнение – указание кода ОКВЭД .. Альтернативный вариант –.Партнер Яндекс Такси Яндекс Доставки подписывает с курьерами агентский договор. Поясню, что приведенные выше нормы законодательства в равной степени касаются как работы с водителями такси, так и с курьерами.
Отличия касаются уже нюансов транспортного законодательства — оно не требует получения лицензий курьерами, но это не влияет глобально на схему работы. А сам по себе агентский договор должен быть именно агентским — ни договором аренды с экипажем или договором оказания услуг, а именно агентским договором. К сожалению, как показывает практика, не все различают эти вещи.
Также система налогообложения зависит от того, чем Вы занимаетесь — для подключашек и железных парков системы налогообложения могут отличаться. Вы можете использовать ПСН только если Вы сами лично будете заниматься перевозками сами будете за рулем ип для яндекс такси какой налог только в части того, что сами «накатаете», либо если перевозки будут выполнять водители, с которыми у Вас будут трудовые отношения то есть они будут у Вас официально в штате.
В чем суть — Вы покупаете патент на 1 автомобиль — как будто этот 1 автомобиль создает весь оборот. Но поскольку Ваш оборот будет явно выше, чем способен «накатать» 1 автомобиль, то для налоговой будет очевидно, что «там есть еще другие автомобили и водители». Сам по себе закон ничего не меняет. Вводятся понятия «Служба заказа такси» и «перевозчик», а также реестры служб заказа такси и реестры перевозчиков.
По терминологии нового закона «Подключашки» напрямую подпадают под ип для яндекс такси какой налог «Служба заказа такси», поэтому вполне вероятно, что нужно будет включиться в соответствующие реестр. Пока не очень понятно как закон будет работать. В самом законе я не вижу чего-то кардинально нового, но более важно какая будет по нему практика.
2. Должен ли партнер Яндекс Такси удерживать НДФЛ и платить налоги за водителей в 2023 г?
Такси, как и любой другой бизнес, платит налоги — за исключением тех таксистов-нелегалов, которые ловят приезжих возле вокзалов и аэропортов, и считаются практически «вымирающим видом» водителей, работающих на себя и без оформления. На сегодняшний день вы можете выбирать из нескольких систем налогообложения деятельности такси, в каждой — свои условия, преимущества и ограничения.
Все эти системы разные: какая-то больше подходит для Ип для яндекс такси какой налог, какая-то — для юридических лиц, какая-то — для ИП, но с ограничениями и т. Сам размер налогов зависит где-то от доходов, где-то от количества машин и сотрудников. В этой статье мы поговорим об особенностях каждой системы налогообложения для такси и разберемся, какие цифры для налоговой закладывать ип для яндекс такси какой налог ваш бизнес-план. Важно: с года ЕНВД такси больше не актуален! Те, кто ранее работал на этой системе налогообложения, должны теперь рассмотреть другие варианты.
До этого момента на системе ЕНВД работали многие таксопарки, поскольку она была до определенной степени выгодна: подходила для небольших служб такси до 20 машин и до водителей, трудоустроенных непосредственно в службе такси.